总　说　明
　　一、本制度适用于独立核算的国营施工企业及其所属内部独立核算单位。独立核算的施工企业，包括建筑安装公司、房修公司、住宅公司、市政工程公司和机械施工公司等企业。所属内部独立核算单位，包括施工单位（如工程处、工区等）、工业企业（如预制构件厂、木材加工厂等）、机械运输部门（如机械站、运输队等）、材料供应部门等单位。
　　二、国务院主管部门和省、自治区、直辖市财政部门在符合本制度统一要求的原则下，可以根据本部门、本地区的具体情况，对本制度作必要的补充规定，并报财政部备案。
　　国务院主管部门对本制度所作的补充规定，仅限于本部门直属企业执行。省、自治区、直辖市主管部门需要对本制度进行补充，应经省、自治区、直辖市财政部门同意。
　　企业应根据本制度和国务院主管部门或省、自治区、直辖市财政部门、主管部门的补充规定设置会计科目，组织本企业的会计核算工作。
　　三、施工企业所属从事工业、商业等其他生产经营的内部独立核算单位，需要执行有关行业会计制度的，应先征得财政部门的同意。
　　四、企业的收益和费用应按照权责发生制确认。本期内实际发生的应属本期的收益和费用，不论款项是否收付，均应作为本期的收益和费用入帐；不属于本期的收益和费用，即使款项已经收付，也不应作为本期的收益和费用处理；
　　五、企业的收益和费用的计算，应当相互配合一致。各项收入与其相关联的成本、费用，都必须在同一时期内登记入帐，不得脱节，不得提前或延后。
　　六、企业所采用的会计处理方法，前后各期必须一致，不得任意改变。如需改变，须报经财政部门批准，并在财务情况说明书中加以说明。
　　七、会计科目
　　1．本制度规定的会计科目名称和编号，各部门各企业不得随意改变或打乱重编。在某些会计科目之间留有空号，供财政部门、企业主管部门增设会计科目使用。
　　2．企业在填制会计凭证、登记帐簿时，应填列会计科目名称，或者同时填列会计科目名称和编号，不得只填列编号，不填列名称。
　　八、会计报表
　　1．企业应按本制度的规定，及时编报月份、季度和年度会计报表，并做到手续齐备、内容完整、数字准确、说明清楚。不得为赶编报表提前结帐，不得任意估计数字，严禁弄虚作假，篡改数字。
　　2．企业的季度、年度会计报表，应附送财务情况说明书，主要说明财务计划执行情况，各种资金的运用和增减变动的原因，成本的升降原因和税金、利润的上交情况等。
　　年度财务情况说明书应全面、详细。季度财务情况说明书可以有重点地作扼要的分析说明。如有重大问题在月报中也应附送简要说明。
　　3．企业会计报表的报出时间：月份报表应在月份终了后15天内报出（按扣除星期日和例假日计算，下同），季度报表应在季度终了后20天内报出，年度报表应在年度终了后45天内报出。
　　4．企业的会计报表应报送开户银行、监交的财税机关和上级主管部门各一份。其他需要报送的单位和份数，由各级财政部门和主管部门规定，但要严加控制，不能过多地加重基层财会人员编报会计报表的工作量。
　　5． 会计报表的填报以人民币“元”为金额单位，“元”以下填至“分”。有外币收支的企业，收支的外币应按国家公布的外汇牌价，折合为人民币填列，并在财务情况说明书中加以说明。
　　6．会计报表中应填列的计划数（或预算数），凡须经有关机关核定的，应填列最后核定的数字；在未经核定以前，应填列最后上报的数字。
　　7．企业解交的税金、利润，应于年度终了时与监交机关核对，并将核对无误的交款清单随同年度会计报表上报，由企业主管部门汇编后报送财政部门。
　　8．会计报表应依次编定页码，加具封面，装订成册，加盖公章。封面上应注明企业的名称、地址、主管部门、开业年份、报表所属年度、季度、月份、规定报出日期、实际报出日期等。
　　企业的会计报表必须由企业行政领导人、会计机构负责人和会计主管人员签名或盖章。设置总会计师的单位并由总会计师签名或盖章。
　　9．企业在年度内变更隶属关系时，不论隶属关系如何变更，其所编制的月份、季度和年度会计报表，都应反映自年初起的全部累计数字。
　　九、本制度引用的现行有关概（预）算、计划、财务、统计等制度的规定，是为了说明会计科目的设置依据和使用方法。今后这些规定如有修改、废止，企业应按新的规定办理。如果会计制度需要作相应的变更，由财政部统一修改。
　　会　计　科　目（见右侧附表）



　　　　一、会计科目名称和编号
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　资　金　占　用　科　目　　　　｜　　　　资　金　占　用　科　目
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　顺序号｜编　号｜　　　名　　　称　　　｜顺序号｜编　号｜　　　名　　称
　　－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－
　　　１　｜００１｜固定资产　　　　　　　｜４５　｜５０１｜固定基金
　　　２　｜０１１｜待核销基建支出　　　　｜４６　｜５０２｜折旧
　　　３　｜０２１｜无形资产　　　　　　　｜４７　｜５０３｜流动基金
　　　４　｜０３１｜长期投资　　　　　　　｜４８　｜５０４｜上级拨入资金
　　　５　｜１０１｜材料采购　　　　　　　｜４９　｜５０５｜其他单位投入资金
　　　６　｜１１１｜采购保管费　　　　　　｜５０　｜５１１｜基建借款
　　　７　｜１２１｜主要材料　　　　　　　｜５１　｜５１２｜流动资金借款
　　　８　｜１２５｜结构件　　　　　　　　｜５２　｜５１３｜应付债券
　　　９　｜１３１｜机械配件　　　　　　　｜５３　｜６２２｜周转材料摊销
　　１０　｜１３３｜其他材料　　　　　　　｜５４　｜６３１｜预收备料款
　　１１　｜１３４｜低值易耗品　　　　　　｜５５　｜６３２｜预收工程款
　　１２　｜１３５｜周转材料　　　　　　　｜５６　｜６４１｜应付分包工程款
　　１３　｜１３６｜材料成本差异　　　　　｜５７　｜６５１｜应付票据
　　１４　｜１３９｜委托加工材料　　　　　｜５８　｜６５２｜应付购货款
　　１５　｜１４１｜工程施工　　　　　　　｜５９　｜６５３｜应付工资
　　１６　｜１４２｜工业生产　　　　　　　｜６０　｜６５４｜应付内部单位款
　　１７　｜１４３｜机械作业　　　　　　　｜６１　｜６５７｜所属上交管理费
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　续表
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　资　金　占　用　科　目　　　　｜　　　　资　金　来　源　科　目
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　顺序号｜编　号｜　　　名　　　称　　　｜顺序号｜编　号｜　　　名　　称
　　－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－
　　１８　｜１４４｜辅助生产　　　　　　　｜６２　｜６５９｜其他应付款
　　１９　｜１４５｜管理费用　　　　　　　｜６３　｜６６１｜预提费用
　　２０　｜１４７｜对外承包工程支出　　　｜６４　｜６９１｜应交税金
　　２１　｜１４８｜多种经营支出　　　　　｜６５　｜６９４｜应交利润
　　２２　｜１５１｜待摊费用　　　　　　　｜６６　｜６９５｜应交教育费附加
　　２３　｜１６３｜产成品　　　　　　　　｜６７　｜７５１｜待处理财产盘盈
　　２４　｜１７１｜现金　　　　　　　　　｜６８　｜８０１｜工程结算
　　２５　｜１７２｜结算户存款　　　　　　｜６９　｜８０２｜销售
　　２６　｜１７９｜其他货币资金　　　　　｜７０　｜８１１｜利润
　　２７　｜１８１｜应收票据　　　　　　　｜７１　｜９０１｜专用基金
　　２８　｜１８３｜应收工程款　　　　　　｜７２　｜９１１｜含量工资包干节余
　　２９　｜１８４｜应收销货款　　　　　　｜７３　｜９２１｜特种基金
　　３０　｜１８５｜预付分包备料款　　　　｜７４　｜９３１｜专用拨款
　　３１　｜１８６｜预付分包工程款　　　　｜７５　｜９４１｜专用借款
　　３２　｜１９１｜应弥补亏损　　　　　　｜７６　｜９５１｜专项应交款
　　３３　｜１９４｜应收内部单位款　　　　｜７７　｜９９１｜专项应付款
　　３４　｜１９６｜备用金　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　３５　｜１９８｜其他应收款　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　３６　｜２０１｜拨付所属资金　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　３７　｜２５１｜待处理财产损失　　　　｜　　　｜　　　｜
　　３８　｜３１１｜利润分配　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　３９　｜４０１｜专项存款　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　４０　｜４１１｜专项物资　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　４１　｜４２１｜专项工程支出　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　４２　｜４３１｜临时设施　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　４３　｜４４１｜有价证券　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　４４　｜４９１｜专项应收款　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　二、新旧会计科目对照表
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　新　　　　科　　　　目　　　　｜　　　　原　　　　科　　　　目
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　顺序号｜编　号｜　　　名　　　称　　　｜顺序号｜编　号｜　　　名　　称
　　－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－
　　　１　｜００１｜固定资产　　　　　　　｜　１　｜００１｜固定资产
　　　２　｜０１１｜待核销基建支出　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　３　｜０２１｜无形资产　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　４　｜０３１｜长期投资　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　５　｜１０１｜材料采购　　　　　　　｜　２　｜１０１｜材料采购
　　　６　｜１１１｜采购保管费　　　　　　｜　３　｜１１１｜采购保管费
　　　７　｜１２１｜主要材料　　　　　　　｜　４　｜１２１｜主要材料
　　　８　｜１２５｜结构件　　　　　　　　｜　５　｜１２５｜结构件
　　　９　｜１３１｜机械配件　　　　　　　｜　６　｜１３１｜机械配件
　　１０　｜１３３｜其他材料　　　　　　　｜　７　｜１３３｜其他材料
　　１１　｜１３４｜低值易耗品　　　　　　｜　８　｜１３４｜低值易耗品
　　１２　｜１３５｜周转材料　　　　　　　｜　９　｜１３５｜周转材料
　　１３　｜１３６｜材料成本差异　　　　　｜１０　｜１３６｜材料成本差异
　　１４　｜１３９｜委托加工材料　　　　　｜１１　｜１３９｜委托加工材料
　　１５　｜１４１｜工程施工　　　　　　　｜１２　｜１４１｜工程施工
　　１６　｜１４２｜工业生产　　　　　　　｜１３　｜１４２｜工业生产
　　１７　｜１４３｜机械作业　　　　　　　｜１４　｜１４３｜机械作业
　　１８　｜１４４｜辅助生产　　　　　　　｜１５　｜１４４｜辅助生产
　　１９　｜１４５｜管理费用　　　　　　　｜１６　｜１４５｜管理费用
　　２０　｜１４７｜对外承包工程支出　　　｜　　　｜　　　｜
　　２１　｜１４８｜多种经营支出　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　２２　｜１５１｜待摊费用　　　　　　　｜１７　｜１５１｜待摊费用
　　２３　｜１６３｜产成品　　　　　　　　｜１８　｜１６３｜产成品
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　续表
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　新　　　　科　　　　目　　　　｜　　　　原　　　　科　　　　目
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　顺序号｜编　号｜　　　名　　　称　　　｜顺序号｜编　号｜　　　名　　称
　　－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－
　　２４　｜１７１｜现金　　　　　　　　　｜１９　｜１７１｜现金
　　２５　｜１７２｜结算户存款　　　　　　｜２０　｜１７２｜结算户存款
　　２６　｜１７９｜其他货币资金　　　　　｜２１　｜１７９｜其他货币资金
　　２７　｜１８１｜应收票据　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　２８　｜１８３｜应收工程款　　　　　　｜２２　｜１８３｜应收工程款
　　２９　｜１８４｜应收销货款　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　３０　｜１８５｜预付分包备料款　　　　｜２３　｜１８１｜预付分包备料款
　　３１　｜１８６｜预付分包工程款　　　　｜２４　｜１８２｜预付分包工程款
　　３２　｜１９１｜应弥补亏损　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　３３　｜１９４｜应收内部单位款　　　　｜２５　｜１８５｜应收内部单位款
　　３４　｜１９６｜备用金　　　　　　　　｜２６　｜１８６｜备用金
　　３５　｜１９８｜其他应收款　　　　　　｜２７　｜１８９｜其他应收款
　　３６　｜２０１｜拨付所属资金　　　　　｜２８　｜２０１｜拨付所属资金
　　３７　｜２５１｜待处理财产损失　　　　｜２９　｜２５１｜待处理财产损失
　　３８　｜３１１｜利润分配　　　　　　　｜３０　｜３１１｜利润分配
　　３９　｜４０１｜专项存款　　　　　　　｜３１　｜４０１｜专项存款
　　４０　｜４１１｜专项物资　　　　　　　｜３２　｜４１１｜专项物资
　　４１　｜４２１｜专项工程支出　　　　　｜３３　｜４２１｜专项工程支出
　　４２　｜４３１｜临时设施　　　　　　　｜３４　｜４３１｜临时设施
　　４３　｜４４１｜有价证券　　　　　　　｜３５　｜４４１｜国库券
　　４４　｜４９１｜专项应收款　　　　　　｜３６　｜４９１｜专项应收款
　　４５　｜５０１｜固定基金　　　　　　　｜３７　｜５０１｜固定基金
　　４６　｜５０２｜折旧　　　　　　　　　｜３８　｜５１１｜折旧
　　４７　｜５０３｜流动基金　　　　　　　｜３９　｜６０１｜流动基金
　　４８　｜５０４｜上级拨入资金　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　４９　｜５０５｜其他单位投入资金　　　｜　　　｜　　　｜
　　５０　｜５１１｜基建借款　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　续表
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　新　　　　科　　　　目　　　　｜　　　　原　　　　科　　　　目
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　顺序号｜编　号｜　　　名　　　称　　　｜顺序号｜编　号｜　　　名　　称
　　－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－
　　５１　｜５１２｜流动资金借款　　　　　｜４０　｜６１１｜流动资金借款
　　５２　｜５１３｜应付债券　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　｜４１　｜６２１｜低值易耗品摊销
　　５３　｜６２２｜周转材料摊销　　　　　｜４２　｜６２２｜周转材料摊销
　　５４　｜６３１｜预收备料款　　　　　　｜４３　｜６３１｜预收备料款
　　５５　｜６３２｜预收工程款　　　　　　｜４４　｜６３２｜预收工程款
　　５６　｜６４１｜应付分包工程款　　　　｜４５　｜６４１｜应付分包工程款
　　５７　｜６５１｜应付票据　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　５８　｜６５２｜应付购货款　　　　　　｜４６　｜６５１｜应付购货款
　　５９　｜６５３｜应付工资　　　　　　　｜４７　｜６５２｜应付工资
　　６０　｜６５４｜应付内部单位款　　　　｜４８　｜６５３｜应付内部单位款
　　６１　｜６５７｜所属上交管理费　　　　｜　　　｜　　　｜
　　６２　｜６５９｜其他应付款　　　　　　｜４９　｜６５９｜其他应付款
　　６３　｜６６１｜预提费用　　　　　　　｜５０　｜６６１｜预提费用
　　６４　｜６９１｜应交税金　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　６５　｜６９４｜应交利润　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　６６　｜６９５｜应交教育费附加　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　｜５１　｜６９２｜应交折旧基金
　　６７　｜７５１｜待处理财产盘盈　　　　｜５２　｜７５１｜待处理财产盘盈
　　６８　｜８０１｜工程结算　　　　　　　｜５３　｜８０１｜工程结算
　　６９　｜８０２｜销售　　　　　　　　　｜５４　｜８０２｜销售
　　７０　｜８１１｜利润　　　　　　　　　｜５５　｜８１１｜利润
　　７１　｜９０１｜专用基金　　　　　　　｜５６　｜９０１｜专用基金
　　７２　｜９１１｜含量工资包干节余　　　｜　　　｜　　　｜
　　７３　｜９２１｜特种基金　　　　　　　｜５７　｜９１１｜特种基金
　　７４　｜９３１｜专用拨款　　　　　　　｜５８　｜９２１｜专用拨款
　　７５　｜９４１｜专用借款　　　　　　　｜５９　｜９３１｜专用借款
　　７６　｜９５１｜专项应交款　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　７７　｜９９１｜专项应付款　　　　　　｜６０　｜９９１｜专项应付款
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　

　　附注：
　　企业可以根据实际需要，增减或调整下列会计科目：１．采用实际成本进行材料日常核算的企业，可以不设“１０１材料采购”和“１３６材料成本差异”科目，增设“１３７在途材料”科目。２．采用计划成本进行产品日常核算的附属工业企业，可以增设“１６４产品成本差异”科目。３．实行建筑产品商品化的企业，可以增设“１６１建筑产品”科目，并将“１６３产成品”科目改为“１６３工业产品”科目，将“８０２销售”科目下的“产品销售”明细科目分为“建筑产品销售”和“工业产品销售”两个明细科目。４．采用托收承付结算方式销售产品的附属工业企业，对于发出的产成品，可以在“１６３产成品”科目下增设“发出商品”明细科目核算，也可以单独设置“１６６发出商品”科目核算。５．生产应交纳增值税产品的企业，应增设“６６５待扣税金”科目，并在“６９１应交税金”科目下增设“应交增值税”明细科目。６．按照财务制度规定或经批准提取奖励基金的企业，应在“９０１专用基金”科目下，增设“奖励基金”明细科目。７．根据国务院有关住房制度改革的规定，实行住房制度改革、建立企业住房基金的企业，可以增设“９１９住房基金”科目。８．采用借贷记帐法的企业，可以将“１５１待摊费用”和“６６１预提费用”科目合并为“１５１待摊和预提费用”科目，将“１８３应收工程款”和“６３２预收工程款”科目合并为“１８３发包单位工程款往来”科目，将“６４１应付分包工程款”和“１８６预付分包工程款”科目合并为“６４１分包单位工程款往来”科目，将“１９４应收内部单位款”和“６５４应付内部单位款”科目合并为“１９４内部往来”科目，将“１９８其他应收款”和“６５９其他应付款”科目合并为“１９８其他往来”科目，将“４９１专项应收款”和“９９１专项应付款”科目合并为“４９１专项往来”科目。采用增减记帐法的企业，可以将“１３４低值易耗品”科目分设为“１３４低值易耗品”和“６２１低值易耗品摊销”两个科目，将“８１１利润”科目分为“８１１利润”“８０５营业外收入”“３０５营业外支出”科目。９．对于明细科目的设置，除本制度已有规定者外，企业可以根据需要自行规定。三、会计科目使用说明（略）
　　会　计　报　表
　　

　　　　一、会计报表格式
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　报表编号　　｜　　　　报　表　名　称　　　　｜　　编报期
　　－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－
　　会施０１表　　　　｜资金平衡表　　　　　　　　　　｜　　月、季、年
　　会施０１表附表　　｜流动基金增减情况表　　　　　　｜　　　　　　年
　　会施０２表　　　　｜利润表　　　　　　　　　　　　｜　　月、季、年
　　会施０３表　　　　｜工程（产品、作业）成本表　　　｜　　　　季、年
　　会施０４表　　　　｜竣工工程成本表　　　　　　　　｜　　　　季、年
　　会施０５表　　　　｜管理费用表　　　　　　　　　　｜　　　　季、年
　　会施０５表附表　　｜总公司管理费用表　　　　　　　｜　　　　季、年
　　会施０６表　　　　｜固定资产及折旧表　　　　　　　｜　　　　　　年
　　会施０７表　　　　｜专项资金表　　　　　　　　　　｜　　　　　　年
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　＊按月编报的报表，３、６、９、１２月份可以免编，以季报或年报代替；按季编报的报
　　　表，第四季度可以免编，以年报代替。
　　　　资金平衡表
　　　　编制单位：　＿＿年＿＿月＿＿日　会施０１表
　　　　单位：元
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　资　金　占　用　　　　｜行次｜年初数｜期末数｜　　　　资　金　来　源　　　｜行次｜年初数｜期末数
　　－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－
　　固定资产：　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜固定及流动资金：　　　　　　｜　　｜　　　｜
　　　固定资产原价　　　　　　　　　｜　１｜　　　｜　　　｜　固定基金　　　　　　　　　｜６２｜　　　｜
　　　　减：折旧　　　　　　　　　　｜　２｜　　　｜　　　｜　流动基金　　　　　　　　　｜６４｜　　　｜
　　　固定资产净值　　　　　　　　　｜　３｜　　　｜　　　｜　　其中：国拨流动基金转银行｜６５｜　　　｜
　　　待处理固定资产损失（已减期末盘｜　５｜　　　｜　　　｜　　　　　贷款专用基金转入　｜６６｜　　　｜
　　　　　　　　　　　　　盈＿元）　｜　　｜　　　｜　　　｜　上级拨入资金　　　　　　　｜６７｜　　　｜
　　　固定资产小计　　　　　　　　　｜　６｜　　　｜　　　｜　其他单位投入资金　　　　　｜６９｜　　　｜
　　待核销基建支出　　　　　　　　　｜　７｜　　　｜　　　｜　固定及流动资金小计　　　　｜７１｜　　　｜
　　无形资产　　　　　　　　　　　　｜　８｜　　　｜　　　｜借入资金：　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜
　　长期投资　　　　　　　　　　　　｜１０｜　　　｜　　　｜　基建借款　　　　　　　　　｜７２｜　　　｜
　　拨付所属资金　　　　　　　　　　｜１２｜　　　｜　　　｜　流动资金借款　　　　　　　｜７３｜　　　｜
　　储备资金：　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　专用借款　　　　　　　　　｜７４｜　　　｜
　　　主要材料　　　　　　　　　　　｜１３｜　　　｜　　　｜　应付债券　　　　　　　　　｜７５｜　　　｜
　　　结构件　　　　　　　　　　　　｜１５｜　　　｜　　　｜　借入资金小计　　　　　　　｜７７｜　　　｜
　　　机械配件　　　　　　　　　　　｜１６｜　　　｜　　　｜预收及应付款：　　　　　　　｜　　｜　　　｜
　　　其他材料　　　　　　　　　　　｜１７｜　　　｜　　　｜　预收备料款　　　　　　　　｜７８｜　　　｜
　　　低值易耗品　　　　　　　　　　｜１８｜　　　｜　　　｜　预收工程款　　　　　　　　｜７９｜　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　续表
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　资　金　占　用　　　　｜行次｜年初数｜期末数｜　　　　资　金　来　源　　　｜行　次｜年初数｜期末数
　　－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－
　　　周转材料　　　　　　　　　　　｜１９｜　　　｜　　　｜　应付分包单位款　　　　　　｜　８１｜　　　｜
　　　委托加工材料　　　　　　　　　｜２０｜　　　｜　　　｜　应付票据　　　　　　　　　｜　８２｜　　　｜
　　　超储积压物资　　　　　　　　　｜２２｜　　　｜　　　｜　应付及预收货款　　　　　　｜　８３｜　　　｜
　　　待处理流动资产损失（已减期末　｜２４｜　　　｜　　　｜　应付内部单位款　　　　　　｜　８４｜　　　｜
　　　　　　　　　　　　盘盈＿元）　｜　　｜　　　｜　　　｜　其他应付款　预提费用　　　｜　８５｜　　　｜
　　　储备资金小计　　　　　　　　　｜２５｜　　　｜　　　｜　　其中：总公司管理费结余　｜　８７｜　　　｜
　　施工生产资金：　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　未交税金　　　　　　　　　｜　８８｜　　　｜
　　　未完工程　　　　　　　　　　　｜２６｜　　　｜　　　｜　未交利润　　　　　　　　　｜　９２｜　　　｜
　　　　其中：未完对外承包工程　　　｜２７｜　　　｜　　　｜　未交教育费附加　　　　　　｜　９３｜　　　｜
　　　在产品　　　　　　　　　　　　｜２９｜　　　｜　　　｜　未留利润（１－１１月填列）｜　９４｜　　　｜
　　　待摊费用　　　　　　　　　　　｜３１｜　　　｜　　　｜　预收及应付款小计　　　　　｜　９５｜　　　｜
　　　施工生产资金小计　　　　　　　｜３２｜　　　｜　　　｜专项资金：　　　　　　　　　｜　９６｜　　　｜
　　成品资金：　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　专用基金　　　　　　　　　｜　９７｜　　　｜
　　　产成品　　　　　　　　　　　　｜３３｜　　　｜　　　｜　含量工资包干节余　　　　　｜１０１｜　　　｜
　　　发出商品　　　　　　　　　　　｜３５｜　　　｜　　　｜　特种基金　　　　　　　　　｜１０２｜　　　｜
　　货币资金：　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　专用拨款　　　　　　　　　｜１０３｜　　　｜
　　　现金　　　　　　　　　　　　　｜３７｜　　　｜　　　｜　未交能源交通建设基金　　　｜１０６｜　　　｜
　　　结算户存款　　　　　　　　　　｜３８｜　　　｜　　　｜　未交预算调节基金　　　　　｜１０７｜　　　｜
　　　其他货币资金　　　　　　　　　｜３９｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　续表
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　资　金　占　用　　　　｜行次｜年初数｜期末数｜　　　　资　金　来　源　　　｜行　次｜年初数｜期末数
　　－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－
　　　货币资金小计　　　　　　　　｜４０｜　　　｜　　　｜专项应付款　　　　　　　　　｜１０８｜　　　｜
　　应收及预付款：　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜专项资金小计　　　　　　　　｜１０９｜　　　｜
　　　应收票据　　　　　　　　　　｜４１｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　应收工程款　　　　　　　　　｜４２｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　　其中：期末拖欠工程款　　　｜４３｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　应收及预付货款　　　　　　　｜４５｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　预付分包单位款　　　　　　　｜４７｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　未弥补亏损　　　　　　　　　｜４８｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　应收内部单位款　　　　　　　｜４９｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　备用金　　　　　　　　　　　｜５０｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　其他应收款　　　　　　　　　｜５１｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　应收及预付款小计　　　　　　｜５２｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　专项资产：　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　专项存款　　　　　　　　　　｜５３｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　专项物资　　　　　　　　　　｜５４｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　专项工程支出　　　　　　　　｜５５｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　临时设施　　　　　　　　　　｜５６｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　有价证券　　　　　　　　　　｜５７｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　专项应收款　　　　　　　　　｜５８｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　专项资产小计　　　　　　　　｜６０｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜
　　　　　　　资金占用总计　　　　｜６１｜　　　｜　　　｜　　　　　　资金来源总计　　｜１１０｜　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　补充资料：
　　　　定额流动资产（１２月填列）：１．核定定额数＿＿元；２．年末实际数＿＿元。
　　　　流动基金增减情况表
　　编制单位：　　＿＿年　　会施０１表附表
　　　　　　　　　　　　　　单位：元
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　　项　　　　　　目　　　　　｜行次｜金额｜｜　　　　　项　　　　目　　　　　｜行次｜金额
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－
　　一、年初数　　　　　　　　　　　　　　｜　１｜　　｜｜三、本年减少数合计　　　　　　　｜１３｜
　　　　其中：国拨流动基金转银行贷款　　　｜　２｜　　｜｜　１．拨付所属　　　　　　　　　｜１４｜
　　　　　　　专用基金转入　　　　　　　　｜　３｜　　｜｜　２．交回上级　　　　　　　　　｜１５｜
　　二、本年增加数合计　　　　　　　　　　｜　４｜　　｜｜　３．调整库存材料调拨价格折价　｜１６｜
　　　１．所属交回　　　　　　　　　　　　｜　５｜　　｜｜　４．流动资产作价投资折价　　　｜１７｜
　　　２．上级拨入　　　　　　　　　　　　｜　６｜　　｜｜　５．　　　　　　　　　　　　　｜１８｜
　　　３．调整库存材料调拨价格溢价　　　　｜　７｜　　｜｜　６．　　　　　　　　　　　　　｜１９｜
　　　４．归还基建借款（流动资产借款）转入｜　８｜　　｜｜四、年末数　　　　　　　　　　　｜２０｜
　　　５．专用基金转入　　　　　　　　　　｜　９｜　　｜｜　　其中：国拨流动基金转银行贷款｜２１｜
　　　６．流动资产作价投资溢价　　　　　　｜１０｜　　｜｜　　　　　专用基金转入　　　　　｜２２｜
　　　７．　　　　　　　　　　　　　　　　｜１１｜　　｜｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜
　　　８．　　　　　　　　　　　　　　　　｜１２｜　　｜｜　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　利润表编制单位：＿＿年＿＿月会施０２表
　　　　单位；元
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　项　　　目　　　　　｜行次｜本期数｜本　年｜　　　　　　项　　　目　　　　　　｜行次｜本期数｜本　年
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜累计数｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜累计数
　　－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－
　　一、利润的计算和分配　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜实现利润总额　　　　　　　　　　　｜３４｜　　　｜
　　　工程结算利润：　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜加：其他单位转来利润　　　　　　　｜３５｜　　　｜
　　　　工程价款收入　　　　　　　｜　１｜　　　｜　　　｜　　应弥补亏损　　　　　　　　　　｜３６｜　　　｜
　　　　　其中：计划利润　　　　　｜　２｜　　　｜　　　｜　　　其中：应由以后年度利润弥补的｜３７｜　　　｜
　　　　减：税金　　　　　　　　　｜　３｜　　　｜　　　｜　　　　　　亏损　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜
　　　　　　教育费附加　　　　　　｜　４｜　　　｜　　　｜　　　　　　应由主管部门弥补的亏损｜３８｜　　　｜
　　　　　　分包单位完成的工程价款｜　５｜　　　｜　　　｜减：归还基建借款的利润　　　　　　｜４０｜　　　｜
　　　　　　自行完成的工程实际成本｜　６｜　　　｜　　　｜　　归还专项借款的利润　　　　　　｜４１｜　　　｜
　　　　工程结算利润　　　　　　　｜　７｜　　　｜　　　｜　　支付融资租赁费的利润　　　　　｜４２｜　　　｜
　　　产品销售利润：　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　　分给其他单位的利润　　　　　　｜４３｜　　　｜
　　　　产品销售收入　　　　　　　｜　８｜　　　｜　　　｜　　弥补以前年度亏损　　　　　　　｜４８｜　　　｜
　　　　减：税金　　　　　　　　　｜　９｜　　　｜　　　｜　　小　　计　　　　　　　　　　　｜４９｜　　　｜
　　　　　　教育费附加　　　　　　｜１０｜　　　｜　　　｜减：应交所得税　　　　　　　　　　｜５０｜　　　｜
　　　　　　成本　　　　　　　　　｜１１｜　　　｜　　　｜　　应交利润　　　　　　　　　　　｜５１｜　　　｜
　　　　产品销售利润　　　　　　　｜１２｜　　　｜　　　｜　　企业留利　　　　　　　　　　　｜５２｜　　　｜
　　　　　其中：对内销售利润　　　｜１３｜　　　｜　　　｜　　未留利润（１２月份不填）　　　｜５８｜　　　｜
　　　作业销售利润：　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜二、补充资料：　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　续表
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　项　　　目　　　　　｜行次｜本期数｜本　年｜　　　　　　项　　　目　　　　　　｜行次｜本期数｜本　年
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜累计数｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜累计数
　　－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－
　　　作业销售收入　　　　　　　　｜１４｜　　　｜　　　｜１．实际上交所得税　　　　　　　　｜５９｜　　　｜
　　　减：税金　　　　　　　　　　｜１５｜　　　｜　　　｜２．实际上交利润　　　　　　　　　｜６０｜　　　｜
　　　　　教育费附加　　　　　　　｜１６｜　　　｜　　　｜３．营业外收入合计　　　　　　　　｜６３｜　　　｜
　　　　　成本　　　　　　　　　　｜１７｜　　　｜　　　｜　　（１）　　　　　　　　　　　　｜６４｜　　　｜
　　　作业销售利润　　　　　　　　｜１８｜　　　｜　　　｜　　（２）　　　　　　　　　　　　｜６５｜　　　｜
　　　　　其中：对内销售利润　　　｜１９｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜
　　材料销售利润　　　　　　　　　｜２０｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜
　　　其中：对内销售利润　　　　　｜２１｜　　　｜　　　｜４．营业外支出合计　　　　　　　　｜７０｜　　　｜
　　对外承包工程利润　　　　　　　｜２２｜　　　｜　　　｜　　（１）　　　　　　　　　　　　｜７１｜　　　｜
　　　其中：承包工程利润　　　　　｜２３｜　　　｜　　　｜　　（２）　　　　　　　　　　　　｜７２｜　　　｜
　　　　　　劳务利润　　　　　　　｜２４｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜７３｜　　　｜
　　多种经营利润　　　　　　　　　｜２５｜　　　｜　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜
　　其他销售利润　　　　　　　　　｜２６｜　　　｜　　　｜５．资金利润率（１２月份填列）：　｜　　｜　　　｜
　　联合承包节省投资分成收入　　　｜２７｜　　　｜　　　｜　　（１）按固定资产原值和定额　　｜８２｜　×　｜
　　提前竣工投产利润分成收入　　　｜２８｜　　　｜　　　｜　　　　　流动资产计算（％）　　　｜　　｜　　　｜
　　营业外收入　　　　　　　　　　｜２９｜　　　｜　　　｜　　（２）按固定资产净值和定额　　｜８３｜　×　｜
　　营业外支出（以“一”号表示）　｜３０｜　　　｜　　　｜　　　　　流动资产计算（％）　　　｜　　｜　　　｜
　　小　计　　　　　　　　　　　　｜３１｜　　　｜　　　｜６．分单位的利润　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜
　　减：结转的含量工资包干节余　　｜３２｜　　　｜　　　｜　　（１）　　　　　　　　　　　　｜８４｜　　　｜
　　加：用含量工资节余弥补利润　　｜３３｜　　　｜　　　｜　　（２）　　　　　　　　　　　　｜８５｜　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　工程（产品、作业）成本表＊
　　编制单位：　　＿＿年＿＿季度　　会施０３表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　　｜　行　｜　　　本　期　数　　　　｜　　　累　计　数
　　　　　　　　｜　　　｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－
　　成本项目＊＊｜　　　｜预算｜实际｜降低｜降低率｜预算｜实际｜降低｜降低率
　　　　　　　　｜　　　｜成本｜成本｜ 额 ｜（％）｜成本｜成本｜ 额 ｜（％）
　　　　　　　　｜　　　｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－－｜－－｜－－｜－－－
　　　　　　　　｜　次　｜　１｜　２｜　３｜　４　｜　５｜　６｜　７｜　８
　　－－－－－－｜－－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－－｜－－｜－－｜－－－
　　人工费　　　｜　１　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　　｜　　｜　　｜
　　材料费　　　｜　３　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　　｜　　｜　　｜
　　机械使用费　｜　５　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　　｜　　｜　　｜
　　其他直接费　｜　６　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　　｜　　｜　　｜
　　管理费　　　｜　８　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　　｜　　｜　　｜
　　－－－－－－｜－－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－－｜－－｜－－｜－－－
　　合　计　　　｜　１０｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　　｜　　｜　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　补充资料（年报填列）：
　　　　调整后的成本降低额＿＿元；
　　　　调整后的成本降低率＿＿％。
　　　　＊本表为反映工程成本、产品成本和作业成本的通用报表格式。施工单位为工
　　程成本表（会施０３－１表），工业企业为产品成本表（会施０３－２表），机械作业、运输部
　　门为作业成本表（会施０３－３表）。
　　　　＊＊本表“成本项目”栏所列项目为工程成本表的成本项目。
　　　　产品成本表“成本项目”栏的项目为：人工费、材料费、机械使用费、其他直接费、管
　　理费、合计。
　　　　作业成本表“成本项目”栏的项目为：人工费、燃料及动力费、折旧及修理费、其他
　　直接费、管理费、合计。
　　　　竣工工程成本表
　　编制单位：　　＿＿年＿＿季度　　会施０４表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　预算成本　　｜　　　　｜　　　｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　行｜竣　工｜－－－－－－－－－｜实际成本｜成　本｜成　本
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜工程量｜总成本｜其中：　　｜　　　　｜降低额｜降低率
　　　　　　工　程　名　称　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　上年结转｜　　　　｜　　　｜（％）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜次　｜－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　１　｜　２　｜　　３　　｜　　４　｜　５　｜　６
　　－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－
　　一、自年初起至上季末止的竣工工程｜　　｜　　　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　　　累计　　　　　　　　　　　　｜　１｜　×　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　二、本季竣工工程合计　　　　　　｜　２｜　×　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　　　其中：（按主要工程分项填列）｜　　｜　　　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　　　１．　　　　　　　　　　　　｜　３｜　　　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　　　２．　　　　　　　　　　　　｜　４｜　　　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　　　３．　　　　　　　　　　　　｜　５｜　　　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　三、自年初起至本季末止的竣工工程｜３０｜　×　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　　　累计　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　｜　　　｜　　　　　｜　　　　｜　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　管理费用表
　　编制单位：　　＿＿年＿＿季度　　会施０５表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜施工单位　｜工业企业　｜机械运输　｜材料供应　｜公司机关　｜合　　　计
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　　｜　　　　　｜部　　门　｜部　　门　｜　　　　　｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜行　｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年
　　　　　　项　　　　　目　　　　｜　　｜计划｜累计｜计划｜累计｜计划｜累计｜计划｜累计｜计划｜累计｜计划｜累计
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　｜实际｜　　｜实际｜　　｜实际｜　　｜实际｜　　｜实际｜　　｜实际
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜次　｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　１｜　２｜　３｜　４｜　５｜　６｜　７｜　８｜　９｜１０｜１１｜１２
　　－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－
　　工作人员工资　　　　　　　　　｜　１｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　工作人员工资附加费　　　　　　｜　２｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　工作人员劳动保护费　　　　　　｜　３｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　办公费　　　　　　　　　　　　｜　４｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　差旅交通费　　　　　　　　　　｜　５｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　固定资产使用费　　　　　　　　｜　６｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　行政工具用具使用费　　　　　　｜　７｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　利息支出（已减利息收入＿元）　｜１３｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　税金　　　　　　　　　　　　　｜１４｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　财产保险费　　　　　　　　　　｜１８｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　无形资产摊销　　　　　　　　　｜１９｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　合同公司签证费　　　　　　　　｜２０｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　职工教育经费　　　　　　　　　｜２３｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　材料整理及零星运费　　　　　　｜２４｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　材料盘亏及毁损（已减盘盈＿元）｜２５｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　续表
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜施工单位　｜工业企业　｜机械运输　｜材料供应　｜公司机关　｜合　　　计
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　　｜　　　　　｜部　　门　｜部　　门　｜　　　　　｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜行　｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年｜本年
　　　　　　项　　　　　目　　　　｜　　｜计划｜累计｜计划｜累计｜计划｜累计｜计划｜累计｜计划｜累计｜计划｜累计
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　｜实际｜　　｜实际｜　　｜实际｜　　｜实际｜　　｜实际｜　　｜实际
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜次　｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　１｜　２｜　３｜　４｜　５｜　６｜　７｜　８｜　９｜１０｜１１｜１２
　　－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－
　　外单位管理费　　　　　　　　　｜２８｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　业务招待费　　　　　　　　　　｜２９｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　坏帐损失　　　　　　　　　　　｜３０｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　其他费用　　　　　　　　　　　｜３１｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　上级管理费　　　　　　　　　　｜３２｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　小　　计　　　　　　　　　　　｜３３｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　减：内部单位上交管理费　　　　｜３４｜　×｜　×｜　×｜　×｜　×｜　×｜　×｜　×｜　　｜　　｜　　｜
　　合　　计　　　　　　　　　　　｜３５｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　补充资料
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　１．产值＊　　　　　　　　　　｜３６｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　×｜　×｜　　｜
　　２．每百元产值负担的管理费　　｜３７｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　×｜　×｜　　｜
　　３．全年职工平均人数（人）　　｜３８｜　×｜　　｜　×｜　　｜　×｜　　｜　×｜　　｜　×｜　　｜×　｜
　　４．人均管理费支出　　　　　　｜３９｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　＊该产值为考核企业内部各单位管理费支出水平所使用，施工单位为工作量，工业企业为工业总产值，机械运输部门为作业、运
　　　输收入，材料供应部门为材料采购总额。
　　　　总公司管理费用表
　　编制单位：　　＿＿年＿＿季度　　会施０５表附表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：　　元
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　项　　目　　　｜行次｜本年计划｜本年累｜｜　　　　　　项　　　　目　　　　　　｜行次｜本年计划｜本年累
　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　｜计实际｜｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　｜计实际
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　一、年初结余　　　　　｜　１｜　　　　｜　　　｜｜　　８．工具用具费　　　　　　　　　｜１１｜　　　　｜
　　二、本年收取数　　　　｜　２｜　　　　｜　　　｜｜　　９．职工教育经费　　　　　　　　｜１２｜　　　　｜
　　三、本年支用数　　　　｜　３｜　　　　｜　　　｜｜　１０．车船使用税　　　　　　　　　｜１３｜　　　　｜
　　　　１．工作人员工资　｜　４｜　　　　｜　　　｜｜　１１．房产税　　　　　　　　　　　｜１４｜　　　　｜
　　　　２．工资附加费　　｜　５｜　　　　｜　　　｜｜　１２．印花税　　　　　　　　　　　｜１５｜　　　　｜
　　　　３．劳动保护费　　｜　６｜　　　　｜　　　｜｜　１３．土地使用税　　　　　　　　　｜１６｜　　　　｜
　　　　４．办公费　　　　｜　７｜　　　　｜　　　｜｜　１４．利息支出（已减利息收入＿元）｜１７｜　　　　｜
　　　　５．差旅交通费　　｜　８｜　　　　｜　　　｜｜　１５．其他费用　　　　　　　　　　｜２５｜　　　　｜
　　　　６．会议费　　　　｜　９｜　　　　｜　　　｜｜四、期末结余　　　　　　　　　　　　｜２６｜　　　　｜
　　　　７．固定资产使用费｜１０｜　　　　｜　　　｜｜　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　固定资产及折旧表
　　编制单位：　　＿＿年　　会施０６表
　　　　　　　　　　　　　　单位：元
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　原　价　　｜　累计折旧　　｜　　　本年折旧
　　　　　　　　　　　　　｜行　｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－
　　　　固定资产类别　　　｜　　｜年初数｜年末数｜年初数｜年末数｜年折旧率（％）｜折旧额
　　　　　　　　　　　　　｜次　｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－
　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　１　｜　２　｜　３　｜　４　｜　　　５　　　｜　６
　　－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－
　　１．生产用固定资产　　｜　１｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　　　房屋　　　　　　　｜　２｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　　　建筑物　　　　　　｜　３｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　　　施工机械　　　　　｜　４｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　　　钢模　　　　　　　｜　５｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　　　运输设备　　　　　｜　６｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　　　生产设备　　　　　｜　７｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　　　仪器及试验设备　　｜１０｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　　　其他生产用固定资产｜１１｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　２．非生产用固定资产　｜１２｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　３．出租固定资产　　　｜１３｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　４．未使用固定资产　　｜１４｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　５．不需用固定资产　　｜１５｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　６．土地　　　　　　　｜１８｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　７．融资租入固定资产　｜１９｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－｜－－－
　　　　　　合　计　　　　｜２０｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　｜　　　　　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　续表
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　　　　　　　｜ 行 ｜原价｜累计折旧｜　　　　　　　　　｜ 行 ｜原价｜累计折旧｜清理净收入
　　　　　　　　　　　　　｜　　｜－－－－－－－｜本年减少的固定资产｜　　｜－－－－－－－｜－－－－－
　　　　固定资产类别　　　｜ 次 ｜ ７ ｜　 ８　 ｜　　　　　　　　　｜ 次 ｜ ９ ｜　１０　｜　 １１
　　－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－－－｜－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－－－｜－－－－－
　　　基建拨款购建　　　　｜２１｜　　｜　　　　｜无偿调出　　　　　｜３６｜　　｜　　　　｜
　　　专用拨款购建　　　　｜２２｜　　｜　　　　｜有偿调出　　　　　｜３７｜　　｜　　　　｜
　　　基建借款购建　　　　｜２３｜　　｜　　　　｜转作长期投资　　　｜３８｜　　｜　　　　｜
　　　专用借款购建　　　　｜２４｜　　｜　　　　｜报废　　　　　　　｜４１｜　　｜　　　　｜
　　　专用基金购建　　　　｜２５｜　　｜　　　　｜盘亏和毁损　　　　｜４２｜　　｜　　　　｜
　　　特种基金购建　　　　｜２６｜　　｜　　　　｜　　　　　　　　　｜　　｜　　｜　　　　｜
　　　融资租入　　　　　　｜２９｜　　｜　　　　｜　　　　　　　　　｜　　｜　　｜　　　　｜
　　　无偿调入　　　　　　｜３０｜　　｜　　　　｜　　　　　　　　　｜　　｜　　｜　　　　｜
　　　其他单位投资转入　　｜３１｜　　｜　　　　｜　　　　　　　　　｜　　｜　　｜　　　　｜
　　　盘　　盈　　　　　　｜３４｜　　｜　　　　｜　　　　　　　　　｜　　｜　　｜　　　　｜
　　　　合　　　　计　　　｜３５｜　　｜　　　　｜　　　　　　　　　｜４３｜　　｜　　　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　补充资料
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　　项　　　　　　　目　　　　　｜行次｜金额｜　　　　项　　　　目　　　　｜行次｜金额
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－
　　一、计提折旧基金的固定资产全年平均总值　｜４４｜　　｜二、固定资产原价全年平均余额｜４６｜
　　　　计提大修理基金的固定资产全年平均总值｜４５｜　　｜　　固定资产净值全年平均余额｜４７｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　专项资金表
　　编制单位：　　＿＿年　　会施０７表
　　　　　　　　　　　　　　单位：元
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　　专　用　基　金　　　　　｜含量｜特种基金　｜专用拨款　｜　专用借款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜行　｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜工资｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜更新｜大修｜生产｜后备｜职工｜　　｜包干｜临时｜劳动｜新产品｜　｜技措｜大修｜
　　　　　　项　　　　　　目　　　　｜　　｜改造｜理基｜发展｜　　｜福利｜　　｜节余｜设施｜保险｜试制费｜　｜　　｜理借｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜基金｜金　｜基金｜基金｜基金｜　　｜　　｜费　｜基金｜拨款　｜　｜借款｜款　｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜次　｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－｜－－｜－－｜－
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　１｜　２｜　３｜　４｜　６｜　　｜１０｜１１｜１２｜　１３｜　｜１６｜１７｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－｜－－｜－－｜－
　　　年初数　　　　　　　　　　　　｜　１｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　本年增加数合计　　　　　　　　　｜　２｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　１．提取数　　　　　　　　　　｜　３｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　　　其中：从留利中提取数　　　｜　４｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　２．收取、借入数　　　　　　　｜　５｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　３．固定资产变价收入　　　　　｜　６｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　４．拨入数　　　　　　　　　　｜　７｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　５．所属上交数　　　　　　　　｜　８｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　６．其他专用基金转入数　　　　｜　９｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　７．财政返还的超承包基数数　　｜１０｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　续表
　　－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　　专　用　基　金　　　　　｜含量｜特种基金　｜专用拨款　｜　专用借款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜行　｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜工资｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜更新｜大修｜生产｜后备｜职工｜　　｜包干｜临时｜劳动｜新产品｜　｜技措｜大修｜
　　　　　　项　　　　　　目　　　　｜　　｜改造｜理基｜发展｜　　｜福利｜　　｜节余｜设施｜保险｜试制费｜　｜　　｜理借｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜基金｜金　｜基金｜基金｜基金｜　　｜　　｜费　｜基金｜拨款　｜　｜借款｜款　｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜次　｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－｜－－｜－－｜－
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　１｜　２｜　３｜　４｜　６｜　　｜１０｜１１｜１２｜　１３｜　｜１６｜１７｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－｜－－｜－－｜－
　　　８．劳保基金超支转列营业外支出｜１１｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　９．其他增加数　　　　　　　　｜１２｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　本年减少数合计　　　　　　　　　｜１３｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　１．支用数　　　　　　　　　　｜１４｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　　　其中：构成固定资产　　　　｜１５｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　２．上交数　　　　　　　　　　｜１６｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　３．拨付所属数　　　　　　　　｜１７｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　４．转作其他专用基金　　　　　｜１８｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　５．转作流动基金　　　　　　　｜１９｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　６．转作应交能源交通建设基金　｜２０｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　７．转作应交预算调节基金　　　｜２１｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　８．交纳建筑税　　　　　　　　｜２２｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
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　　　　续表
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　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　　　　专　用　基　金　　　　　｜含量｜特种基金　｜专用拨款　｜　专用借款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜行　｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜工资｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜更新｜大修｜生产｜后备｜职工｜　　｜包干｜临时｜劳动｜新产品｜　｜技措｜大修｜
　　　　　　项　　　　　　目　　　　｜　　｜改造｜理基｜发展｜　　｜福利｜　　｜节余｜设施｜保险｜试制费｜　｜　　｜理借｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜基金｜金　｜基金｜基金｜基金｜　　｜　　｜费　｜基金｜拨款　｜　｜借款｜款　｜
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜次　｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－｜－－｜－－｜－
　　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　１｜　２｜　３｜　４｜　６｜　　｜１０｜１１｜１２｜　１３｜　｜１６｜１７｜
　　－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－｜－｜－－｜－－｜－
　　　９．交纳耕地占用税　　　　　　｜２３｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　１０．支付融资租赁费用　　　　　｜２４｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　１１．归还专用借款　　　　　　　｜２５｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　１２．归还债券本息　　　　　　　｜２６｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　１３．弥补未完成承包基数数　　　｜２７｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　１４．劳保基金结余抵减营业外支出｜２８｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　１５．其他减少数　　　　　　　　｜２９｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　四、年末数　　　　　　　　　　　｜３０｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　　其中：未完工程支出　　　　　｜３１｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　　　　　临时设施　　　　　　　｜３２｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　　　　　有价证券　　　　　　　｜３３｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
　　　　　　　年末结余资金　　　　　｜３４｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　｜　　　｜　｜　　｜　　｜
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　　　　补充资料（一）专项资金支用数分析
　　０７表续
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　　更新改造基金｜大修理基金｜生产发展基金｜后备基金　｜职工福利基金｜含量工资　｜临时设施费｜劳动保险基金｜新产品试
　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜包干节余　｜　　　　　｜　　　　　　｜制费拨款
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　　项目｜金额　｜项目｜金额｜项目｜金额　｜项目｜金额｜项目｜金额　｜项目｜金额｜项目｜金额｜项目｜金额　｜项目｜金额
　　－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－
　　　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜　　　　　｜　　　　　｜　　　　　　｜
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　　补充资料（二）专项工程支出分析
　　０７表续
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　　　　　　　　｜　　　　｜预定完｜计划支｜　　年初数　　　｜本　年｜　本年转出数　｜　年末数
　　　　　　　　｜　　　　｜　　　｜　　　｜－－－－－－－－｜　　　｜－－－－－－－｜－－－－－
　　　　　　　　｜　　　　｜　　　｜　　　｜未完工程｜待转已｜　　　｜已完工程｜其他｜未完工程｜待转已
　　工程项目名称｜资金来源｜　　　｜出　数｜　　　　｜完工程｜支出数｜　　　　｜　　｜　　　　｜完工程
　　　　　　　　｜　　　　｜　　　｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－｜－－｜－－－－｜－－－－
　　　　　　　　｜　　　　｜工日期｜　１　｜　　２　｜　３　｜　４　｜　　５　｜　６｜　　７　｜　８
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　　　××工程　｜××基金｜　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　｜　　　　｜　　｜　　　　｜
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　　　合　　计　｜　　　　｜　　　｜　　　｜　　　　｜　　　｜　　　｜　　　　｜　　｜　　　　｜
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　　　　二、会计报表编制说明（略）

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