1、银行结算业务的种类

    银行结算业务主要有：支票结算、银行汇款结算、银行汇票结算等几种。

    支票：是企业用以支付货币的一种票据，既可以用来提取现金，也可以用以转账。填写支票必须用黑色或蓝黑色水笔书写，结算日期、金额必须大写，现金支票提现必须在基本账户内结算，支票上必须盖上预留在银行的印鉴，现金支票背书处也必须盖上印鉴，同时经办人必须签名。

    银行汇款：主要用来支付外地的购货款，只要你账户内有足够汇款的金额，就可以办理银行汇款手续。注意：汇款的收款方必须是单位账户，不能直接汇给个人收款。

    商业汇票：商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票两种。银行承兑汇票是客户先将汇票金额存进银行，银行再开出汇票，付款时由银行负责兑付的一种汇票；商业承兑汇票则是企业将部分款交付银行，银行开出汇票，付款时由企业负责兑付汇票金额的一种汇票。如果付款时企业账上钱不够的话，银行是不负责兑付的。

    提示

    企业必须保管好购买的支票及印章。因为银行只要支票书写规范，印鉴齐全就会照票付款。如果保管不善丢失支票和印鉴，造成资金损失，银行是不负责任的。                       

    2、银行结算单据的填写

    支票等结算凭证的日期必须大写。月份的填写要求有：1～9月应写为零壹至零玖月；10月、11月、12月分别写为壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月。日期的写法要求有：1～10日应写为零壹至壹拾日，11～20日应写为壹拾壹至贰拾日，21～30日应写为贰拾壹日至叁拾日，31日写为叁拾壹日。如3月28日应写为零叁月贰拾捌日，12月5日应写为壹拾贰月零伍日。

    3、票据和结算凭证上大写金额的填写

    (1)中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹(壹)、贰(贰)、叁(叁)、肆(肆)、伍(伍)、陆(陆)、柒(柒)、捌(捌)、玖(玖)、拾(拾)、仟(仟)、万(万)、亿(亿)、元(元)、角(角)、分(分)、零(零)、整(正)等。不得用一、二(两)、三、四、五、六、七、八、九、十、廿、毛、另(或0)填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字，如陆、億、萬、元的也应受理。

    (2)中文大写金额数字到“元”之后，应写“整”(或“正”)字，在“角”之后可以不写“整”(或“正”)字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”(或“正”)字。

    (3)中文大写金额数字前有标明“人民币”字样的，大写金额数字应紧接着“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。

    (4)阿拉伯小写金额数字中有“0”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额的数字构成和防止涂改的要求进行书写。举例如下：

    ①阿拉伯数字中间有零“0”时，中文大写金额要写“零”字。如￥1409．50，应写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角。

    ②阿拉伯数字中间连续有几个“0”时，中文大写金额中间可以只写一个“零”字。如￥6 007．14，应写成人民币壹仟零柒元壹角肆分。

    ③阿拉伯金额数字万位或元位是“0”，或者数字中间连续有儿个“0”，万位也是“0”，但仟位、角位不是“0”时，中文大写金额中可以只写一个零字，也可以不写零字。如￥1 680．32，应写成人民币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分，或者写成人民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分；又如￥107 000．53，应写成人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分，或者写成人民币壹拾万柒仟元伍角叁分。

    ④阿拉伯金额数字角位是“0”，而分位不是“0”时，中文大写金额“元”后面应写“零”字。如￥16 409．02，应写成人民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分；又如￥325．04，应写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。

    ⑤阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号“￥”或草写“￥”)。阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写或分辨不清。

    提示

    开支票时，必须查明你账户里的钱够不够开支票，如果账户里的钱不够，你却开出了支票，就成了俗话说的“空头支票”，开出空头支票银行会处以票面金额5％的罚金

转载此文件